國(guó)家金融監(jiān)督管理總局日前發(fā)布《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，重點(diǎn)從明確市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)定義、完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、細(xì)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求三方面強(qiáng)化商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，各類金融機(jī)構(gòu)在管理基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)復(fù)雜度和風(fēng)險(xiǎn)特征方面存在顯著差異，需采取差異化的應(yīng)對(duì)策略。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)通過理念轉(zhuǎn)變、制度完善、科技賦能等方式，增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從被動(dòng)響應(yīng)轉(zhuǎn)向主動(dòng)管理，不斷提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
不再包含銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)
《辦法》對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)定義進(jìn)行了調(diào)整，不再包含銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)，而是聚焦于利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)引發(fā)銀行損益波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)適用《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引(修訂)》。
“銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因、表現(xiàn)形式、管理與計(jì)量方式均與交易賬簿市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在較大不同。從銀行實(shí)踐來看，交易賬簿市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)通常由不同部門或團(tuán)隊(duì)，通過不同的政策程序、計(jì)量方法和管理工具進(jìn)行管理。同時(shí)，《商業(yè)銀行資本管理辦法》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，均已將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的兩類風(fēng)險(xiǎn)管理。”金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人說。
完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)
《辦法》強(qiáng)調(diào)完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事(會(huì))和高級(jí)管理層的責(zé)任，界定三道防線的具體范圍和職責(zé)，比如董事會(huì)需要審批市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)偏好，審批高管層的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，至少每年一次審議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。同時(shí)要求銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全流程管理，細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告要求。
畢馬威中國(guó)認(rèn)為，由于各類金融機(jī)構(gòu)在管理基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)復(fù)雜度和風(fēng)險(xiǎn)特征方面存在顯著差異，需采取差異化的應(yīng)對(duì)策略。多家中小銀行、農(nóng)村信用社還沒有完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)分工，未建設(shè)相關(guān)管理機(jī)制與落地工具。為滿足《辦法》要求，建議這類金融機(jī)構(gòu)從組織架構(gòu)與職責(zé)分工、政策制度體系、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告方案以及對(duì)應(yīng)的計(jì)量監(jiān)控工具或系統(tǒng)層面，開展市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，在確保合規(guī)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)與自身金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)開展水平相匹配，為經(jīng)營(yíng)效益提升提供風(fēng)險(xiǎn)管理支撐。
增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)
業(yè)內(nèi)人士表示，《辦法》通過優(yōu)化監(jiān)管手段，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額體系，夯實(shí)數(shù)據(jù)系統(tǒng)基礎(chǔ)，強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計(jì)，提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化程度。
招聯(lián)首席研究員董希淼建議，商業(yè)銀行應(yīng)通過理念轉(zhuǎn)變、制度完善、科技賦能等手段，增強(qiáng)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從被動(dòng)響應(yīng)轉(zhuǎn)向主動(dòng)管理，不斷提升市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
“在制度完善方面，對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新模式帶來的技術(shù)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立起及時(shí)響應(yīng)、全面覆蓋、防范到位的管理體系。同時(shí)，發(fā)揮金融科技的作用，可考慮構(gòu)建人工智能(AI)驅(qū)動(dòng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，及時(shí)監(jiān)測(cè)可能遇到的問題和風(fēng)險(xiǎn)。金融管理部門可建立跨機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，利用AI分析行業(yè)性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)信息共享。”董希淼說。
來源：中國(guó)證券報(bào)
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